• Opleidingen
  • E-learnings
  • Lunch & Learnsessies
  • Incompany
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • BTW-gids
    • BTW-gids 2020 – Digitaal bekijken
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
  • Over ons
  • Contact
  • MOCuitgevers
  • LinkedIn
  • Facebook
  • Twitter
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Fiscaal Vanmorgen

  • Over ons
  • Contact
  • MOCuitgevers
Aanmelden fiscale nieuwsbrief
  • Opleidingen
  • E-learnings
  • Lunch & Learnsessies
  • Incompany
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • BTW-gids
    • BTW-gids 2020 – Digitaal bekijken
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
Home » BTW-fraude: OM eist celstraf tegen oud-bestuurder stichtingen

BTW-fraude: OM eist celstraf tegen oud-bestuurder stichtingen

Nieuws

1 september 2020 door Fiscaal Vanmorgen

Het Openbaar Ministerie heeft in de rechtbank in Zwolle een gevangenisstraf van negen maanden geëist vanwege valsheid in geschrifte tegen een 74-jarige man uit de gemeente West Betuwe. Het OM verwijt hem feitelijk leiding geven aan het vervalsen van bedrijfsadministraties van twee stichtingen van hem waarmee omzetbelastingfraude werd gepleegd. Dat zou van medio 2011 tot en met 2016 hebben plaatsgevonden. Het fiscale nadeel is volgens het OM ruim 145.000 euro.

Zusjes

Het strafrechtelijk onderzoek startte in 2016 naar aanleiding van een boekenonderzoek door de Belastingdienst. De twee stichtingen zouden professionele ondersteuning aan bewoners in seniorencomplexen bieden. De stichtingen, die volgens het OM ook wel zusjes werden genoemd in de woorden van verdachte, deden op papier inkopen bij een aantal ondernemingen die in zekere zin onderdeel van dezelfde familie waren. De verdachte was namelijk direct of indirect bij deze ondernemingen betrokken, aldus de officier. De “zusterlijke” stichtingen ontvingen de facturen, brachten de kosten daarvan in aftrek en vroegen de in rekening gebrachte BTW terug bij de Belastingdienst. Volgens de officier is met deze facturen gerommeld: “ze zijn niet altijd terug te vinden in de administratie van de facturerende partij en zijn zelden daadwerkelijk betaald terwijl de teruggaaf BTW daar niet op wordt aangepast.” In totaal zou het volgens het OM gaan om valse 17 facturen. Zo zou de inhoud vals zijn want de genoemde diensten waren niet geleverd. Ook waren de facturen volgens het OM onvoldoende en/of onjuist omschreven en hadden ze ook (deels) betrekking op privé- en niet uitsluitend op zakelijke aangelegenheden.

Eindverantwoordelijk

De verdachte man richtte beide stichtingen op en was tot en met 30 juni 2014 feitelijk en formeel bestuurder. Na zijn formele aftreden is hij echter gebleven. Volgens het OM uit diverse verklaringen blijken dat hij eindverantwoordelijke was. De officier: “Dat is het beeld van verdachte als oprichter en dominante bestuurder, tevens grootste financiële belanghouder in de ondernemingen en die als buurman van de stichtingen dagelijks – ook na zijn aftreden – zich vergaand blijft bemoeien met het reilen en zeilen van de onderneming, waaronder in het bijzonder ook de administratie. Voor de valsheden in die administratie draagt verdachte dan ook de volle verantwoordelijkheid.”

De rechtbank doet naar verwachting op 24 september uitspraak.

 

Bron: OM

Categorie: Nieuws Tags: BTW, fraude, btw-fraude

Tags: BTW, fraude, btw-fraude

Gerelateerde artikelen

25 februari 2021

Hof: belastingadviseur niet verantwoordelijk voor misgelopen teruggave btw

23 februari 2021

Strafrechtelijk onderzoek naar btw-fraude Leidse ondernemer

19 februari 2021

Ondernemer verdacht van vier ton belastingfraude, FIOD doorzoekt panden

17 februari 2021

FIOD houdt ondernemer aan voor BTW-fraude met vervalste facturen

Docenten

Bernard Schols
Casper Mons
Pieter Kok
Ewoud de Ruiter
Ewoud de Ruiter
Patrick Wille
Mirjam Koenes
Mirjam Koenes
Marco de Weerd
Herman van Kesteren
Roger van de Berg
Ron Mulder
Martijn Bedaux
Albert Heeling
Almer de Beer
Almer de Beer
Ronald Bergenhenegouwen
Ronald Bergenhenegouwen
Joost Severs
Pieter Tielemans
Jeroen Knol
Jeroen Knol
jan wietsma
Jan Wietsma
Wilbert Nieuwenhuizen
Marja van den Oetelaar
Gerwin Volkerink
Joep Swinkels
Heleen Elbert
Teunis van den Berg
Teunis van den Berg
Chris Dijkstra
Chris Dijkstra
Bram de Nies
Bram de Nies
Jaap Wisse
Arnaud Booij
Ruben Stam
Patrick Vettenburg
Redmar Wolf
Arthur Hofman
Chanien Engelbertinck
Ruben Stam
Ruben Stam

Blogs

  • Wat betekent het nieuwe huwelijksvermogensrecht voor de ondernemer?
  • DGA-cliënt toe aan bedrijfsopvolging? Doe eerst de vijf basischecks!
  • BTW en verhuur vakantiehuisje. Reisbureauregeling complexer door Europese jurisprudentie
  • Pieter Tielemans: Toegevoegde waarde? De laatste BTW-aangifte…

Fiscaal Vanmorgen (FV) is het platform voor belastingadviseurs, fiscalisten, accountants en iedereen die geïnteresseerd is in fiscale opleidingen en fiscaal nieuws.

Fiscaal Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers Vanmorgen.

 

Categorie

  • Opleidingen
  • E-learnings
  • Lunch & Learnsessies
  • Incompany
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • BTW-gids
    • BTW-gids 2020 – Digitaal bekijken
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière

Info

  • Over ons
  • Contact
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers Vanmorgen
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • LinkedIn
  • Facebook
  • Twitter
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Fiscaal Vanmorgen gebruik van cookies.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen