Van oudsher is iedere adviseur wel bekend met het principe van het certificeren van aandelen via een STAK waarbij niet dezelfde personen het economisch belang en de juridische zeggenschap houden. Voor box 3-vermogen biedt een familiefonds ouders ditzelfde principe om een soort van “eeuwigdurend” bewind te creëren. Ouders houden het beheer over het familievermogen, maar de kinderen ontvangen reeds een voorschot op de erfenis in vorm van fondsparticipaties. Ter bescherming bij onverhoopte situaties, maar vooral ook bedoeld om kinderen te leren omgaan van vermogen.
Naast de benodigde kennis geeft ervaren praktijkdocent Jeroen Knol veel praktische voorbeelden en gaat hij in op hoe je de vaak gevoelige familieproblematiek in ondernemersgezinnen kunt bespreken.
Leerdoelen:
- Je leert in welke situaties u een STAK adviseert
- En in welke situaties een familiefonds
- Je bent op de hoogte van het structureren van vermogen via een familiefonds
- Je weet hoe de dagelijkse praktische invulling bij een familiefonds uitpakt.
12.30 uur Ontvangst met koffie en thee en broodjes
13.00 uur Programma
- Het certificeringsbesluit van STAK 2
- Hoe zet je een familiefonds op?
- Verschillen tussen certificeringsstichting en fonds van gemene rekening
- Verschillen tussen belegging-CV en het FGR
- Fiscale transparantie van de FGR versus belastingheffing van gecertificeerd box 3-vermogen
- Een familiefonds in box 3 of een STAK in box 2?
- Integratie van het familiefonds in de strategie van vermogende families.
17.30 uur Einde programma
Jeroen Knol
Drs. Jeroen J.A. Knol is directeur en partner van O4 & Partners Private Office en hierin werkzaam als family officer/vermogensregisseur
- Accountants
- Belastingadviseurs
- Financieel planners
- Private bankers
Verwacht wordt van de deelnemers enige basiskennis van successiewetgeving en familierecht.
Het inschrijfgeld bedraagt € 539,00 per persoon (excl. BTW).
Meld aan met 2 personen en jij en je collega ontvangen 10% korting op het inschrijfgeld. Hierbij zijn inbegrepen de kosten van digitaal documentatiemateriaal, koffie, thee en broodjes bij ontvangst. Eventueel overig materiaal ontvang je tijdens de cursus. Eventuele parkeerkosten zijn niet inbegrepen bij het inschrijfgeld. Na ontvangst van je aanmelding sturen wij je een bevestiging, routebeschrijving en factuur.
Verhinderd?
Tot twee weken voor aanvang van onze programma’s kun je uitsluitend schriftelijk kosteloos annuleren. Bij annulering binnen twee weken voor aanvang ben je het volledige inschrijfgeld verschuldigd. Een vervanger mag kosteloos je plaats innemen.
4 uur
4 punten (in aanvraag)
4 punten op aanvraag (toekenning aantal punten vindt plaats ná indienen aanvraag door deelnemer bij NOAB)
Het is de verantwoordelijk van de deelnemer of een cursus kwalificeert voor PE-punten.
NOB: Fiscaal Vanmorgen is van oordeel dat deze cursus voldoet aan de minimum voorwaarden voor onderwijs als gesteld in het PE-reglement van de Nederlandse Orde van Belastingadviseurs en voor 4 uur kan worden ingebracht voor de PE-verplichting van NOB-leden.
Mis je pe-punten voor jouw branche/beroepsvereniging? Neem dan contact met ons op.
