Lijfrentedossiers zijn van alle dag, ‘hot’ en vaak zeer complex. Als fiscalist, maar ook als belastingadviseur en accountant moet je beschikken over de juiste én actuele kennis! Dat is een minimale vereiste. Ken je de ins en outs van de verschillende lijfrenteregimes? Heeft jouw klant voldoende aftrekruimte voor zijn lijfrentepremies? Ben je op de hoogte van de (on)mogelijkheden bij expiraties? En weet je welke gevolgen zijn verbonden aan afkoop van een lijfrente? Wat is revisierente? Hoe vraag je een saldoverklaring voor jouw klant aan? Allemaal vragen die de dagelijkse lijfrentepraktijk bezighouden.
Naast genoemde onderwerpen, zijn er natuurlijk nog tal van andere, dagelijks spelende, issues op het terrein van lijfrenten te benoemen. Tijdens de online cursus ‘Lijfrenten in de praktijk’ word je meegenomen in de complexe, maar zeer boeiende wereld van lijfrenten. We bespreken de fiscale regimes en praktijkissues aan de hand van cases waarmee de tijdens de cursus behandelde fiscale regels op interactieve wijze worden gedeeld. Vanzelfsprekend passeren tijdens de cursus de laatste actualiteiten op het terrein van lijfrenten de revue.
Na het volgen van deze cursus ben je op de hoogte van de laatste fiscale ontwikkelingen op het gebied van lijfrenten en kun je veel voorkomende praktijkdossiers op dat terrein moeiteloos, snel en op efficiënte wijze afhandelen. Zodat je jouw klant optimaal kunt bedienen.
12.45 uur Inloggen
13.00 uur Programma, met de volgende onderwerpen:
- Fiscale kader diverse lijfrente regimes
- Aftrekruimten voor pensioentekortlijfrenten
- (On)mogelijkheden bij expiraties van lijfrenten en overschrijding wettelijke termijn
- Afkoop lijfrente; fiscale gevolgen en (tegenbewijsregeling) revisierente
- Saldoverklaring bij uitkering uit lijfrente
- V&A’s en praktische hulpmiddelen Belastingdienst
- Praktijkdillema’s en actualiteiten
15.00 uur Einde programma
Erik van Toledo
Erik van Toledo is als inspecteur/vaktechnisch aanspreekpunt box 3 werkzaam op de eenheid Particulieren Den Haag van de Belastingdienst en lid van de Kennisgroep Verzekeringsproducten en Assurantiebelasting van de Belastingdienst.
Individuele oudedagsvoorzieningen (lijfrenten en kapitaalproducten) én ontslagstamrechten vormen zijn fiscaal-technische specialismen. Hierover schrijft hij boeken, studiemateriaal en vakartikelen. Ook doceert hij zijn specialismen. Erik beheert de website www.fiscaalleven.eu. Cursussen/opleidingen verzorgt hij op persoonlijke titel.
- Accountants
- Bedrijfsadviseurs
- Fiscaal-juridische medewerkers bij verzekeraars en banken
- Fiscalisten
Het inschrijfgeld bedraagt € 205,00 per persoon (excl. BTW).
Meld aan met 2 personen en jij en je collega ontvangen 10% korting op het inschrijfgeld. Hierbij zijn inbegrepen de kosten van digitaal documentatiemateriaal. Na ontvangst van je aanmelding sturen wij je een bevestiging, inloggegevens en factuur.
Verhinderd?
Tot twee weken voor aanvang van onze programma’s kun je uitsluitend schriftelijk kosteloos annuleren. Bij annulering binnen twee weken voor aanvang ben je het volledige inschrijfgeld verschuldigd. Een vervanger mag kosteloos je plaats innemen.
De cursus is beoordeeld met een 9,0!
Wat vonden deelnemers het meest leerzaam:
‘Vaktechnisch buitengewoon informatief’
‘De actualiteiten/nieuwe ontwikkelingen’
‘Overzichtelijkheid van de regelingen’
‘De indeling in pre-brede herwaardering, brede herwaardering en IB2001 en de fiscale verwerking en gevolgen hiervan’
‘Hoe snel je kan zien om wat voor een lijfrente-polis het gaat (pre-BHW, BHW etc.)’
2 uren
2 fiscale punten in aanvraag
2 punten
Het is de verantwoordelijkheid van de deelnemer of een cursus kwalificeert voor PE-punten.
NOB: Fiscaal Vanmorgen is van oordeel dat deze cursus voldoet aan de minimum voorwaarden voor onderwijs als gesteld in het PE-reglement van de Nederlandse Orde van Belastingadviseurs en voor 2 uren kan worden ingebracht voor de PE-verplichting van NOB-leden.
Mis je pe-punten voor jouw branche/beroepsvereniging? Neem dan contact met ons op.
