Ook het tegoed op een bankrekening met BEM-clausule voor minderjarigen wordt volledig meegeteld voor het vermogen in box 3, antwoordt de Belastingdienst op vragen.
29 februari 2024
Stichting schermt met accountantsverklaring die het niet kan tonen
De Rabobank mocht de bankrelatie opzeggen met de Stichting Internationale Steun Rechtstreeks Aan Armen (ISRAA) en haar voorzitter. De stichting vond dat een accountantsverklaring aantoonde dat geldstomen verantwoord waren. Maar dan moet je die verklaring wel kunnen laten zien in de rechtszaal.
13 februari 2023
ING opnieuw op de vingers getikt voor te streng witwasbeleid
ING moet de bankrekening van een uitbater van een restaurant in ere herstellen nadat die was opgezegd. De bank was te streng na een cliëntenonderzoek bij gelieerde coffeeshops, oordeelt de rechter. Afgelopen jaar werd de bank (deels) ook al door de rechter teruggefloten om het anti-witwasbeleid.
11 oktober 2022
Witwasonderzoek OM te smalle basis: ING mocht relatie met coffeeshops niet opzeggen
ING heeft ten onrechte coffeeshopketen The Grass Company de deur gewezen, oordeelt de rechtbank Amsterdam. Een enkele verdenking van een strafbaar feit wegens een omvangrijk onderzoek van het OM is een te smalle basis om een onaanvaardbaar risico op witwassen of terrorismefinanciering aan te nemen en op die grond de bankrelatie te beëindigen, zo luidt […]
30 maart 2021
Wetsvoorstel recht op basisbetaalrekening in consultatie
Een nieuw initiatiefwetsvoorstel moet het recht creëren voor Nederlanders buiten de Europese Unie om een basisbetaalrekening bij een bank aan te vragen en aan te houden. Met een beroep op hun Wwft-verplichtingen weigeren banken klanten soms een basisbetaalrekening.
7 december 2020
Bank kan niet aan Wwft-verplichting voldoen als klant verdienmodel onvoldoende toelicht
Wanneer moet een bank de relatie met een klant op basis van de Wwft opzeggen? Om die vraag draaide het onlangs bij het gerechtshof Amsterdam. Het bedrijf Insight gaf Rabobank volgens het hof onvoldoende duidelijkheid over het eigen verdienmodel, waardoor de bank niet kan voldoen aan de op haar rustende Wwft-verplichtingen.
12 augustus 2019
Houder Luxemburgse bankrekening moet alsnog met gegevens komen
Een man die in de jasren negentig een Luxemburgse bankrekening aanhield, moet van het gerechtshof in Arnhem alsnog gegevens leveren aan de Belastingdienst. Die beroept zich terecht op informatie die later van de bank is ontvangen. Een eerder vernietigde informatiebeschikking wordt in ere hersteld. Een man en zijn echtgenote hadden in 1994 een bankrekening met […]
