Personen die zich ten onrechte als belastingadviseur voordoen, opzettelijk onjuiste aangiften namens klanten indienen en daarmee ten onrechte teruggaven realiseren, riskeren een strafrechtelijke veroordeling.
Een man die zich jegens klanten ten onrechte voordeed als belastingadviseur / oud-medewerker van de Belastingdienst en jarenlang opzettelijk onjuiste aangiften IB/PVV indiende, is veroordeeld tot 9 maanden gevangenisstraf en een geldboete van € 15.000. Van die derden ontving hij als beloning een percentage van de teruggave. Hij had daarmee een direct belang bij een zo hoog mogelijke belastingteruggave. Hij rommelde vooral met buitengewone uitgaven, ziektekosten en ook uitvaartkosten.
Witwassen
Hij deed opzettelijk onjuiste aangiften voor derden, pleegde valsheid in geschrifte en waste geld wit door het crimineel vermogen (de verdiensten uit het verzorgen van onjuiste aangiften) te gebruiken voor zijn levensonderhoud. Toen zijn klanten werden geconfronteerd met navorderingsaanslagen IB/PVV, waardoor zij vaak in financiële problemen kwamen, werd de FIOD getipt en liep hij tegen de lamp. In de rechtszaak ging het om dertien slachtoffers.
