• Opleidingen
  • E-learnings
  • Incompany
    • Incompany gemeenten
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • Specialisten
  • Dossiers
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
  • Stap-budget
  • Over ons
  • Contact
  • Adverteren
  • LinkedIn
  • Facebook
  • Twitter
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Fiscaal Vanmorgen

  • Over ons
  • Contact
  • Adverteren
Aanmelden fiscale nieuwsbriefGratis deelnemen met het STAP-budgett
  • Opleidingen
  • E-learnings
  • Incompany
    • Incompany gemeenten
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • Specialisten
  • Dossiers
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
  • Stap-budget
Home » DeGiro wil na mediaberichtgeving van Panama Papers-fiscalist af

DeGiro wil na mediaberichtgeving van Panama Papers-fiscalist af

Nieuws

11 augustus 2020 door Fiscaal Vanmorgen

Beleggingsplatform DeGiro mag de cliëntrelatie met een zelfstandig fiscalist beëindigen, maar moet hem wel meer tijd geven om zijn omvangrijke beleggingsportefeuille elders onder te brengen. Dat heeft het Gerechtshof Amsterdam bepaald in een kort geding dat de fiscalist had aangespannen.

DeGiro had begin dit jaar laten weten de cliëntrelatie te willen beëindigen omdat het de fiscalist in een verhoogde risicocategorie had geplaatst vanwege de waarde van zijn account, in combinatie met ‘berichten in de media inzake vermeende vergrijpen en specifiek de aard van deze vermeende vergrijpen’. De zaak is opmerkelijk omdat het beleggingsplatform in 2018 geen probleem had toen de fiscalist klant werd en pas na twee jaar beleggen van hem af wilde.

Uitspraak: ECLI:NL:GHAMS:2020:1992

Panama Papers, geroyeerd door NOB

De hoge stortingen van de fiscalist om aan zijn marginverplichtingen te voldoen waren voor DeGiro aanleiding om de klant te onderwerpen aan een verscherpt cliëntenonderzoek in het kader van de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme (Wwft). Bij dat onderzoek bleek dat de fiscalist wordt genoemd in de Panama Papers, geroyeerd is als lid van de Nederlandse Orde van Belastingadviseurs en dat de vergunning van het trustkantoor waar hij aan verbonden is geweest door de Nederlandse Bank is ingetrokken. DeGiro liet daarop begin dit jaar weten de cliëntrelatie met de fiscalist te willen beëindigen en gaf hem een maand de tijd om zijn beleggingsportefeuille elders onder te brengen.

Rechtszaak: cliëntovereenkomst mag worden beëindigd

De fiscalist spande een zaak aan over de kwestie. In hoger beroep voerde hij aan dat hij nimmer strafrechtelijk is veroordeeld, dat hij zelf aan DNB heeft verzocht om zijn trustvergunning in te trekken en dat al zijn stortingen zijn gedaan met inkomsten die bij de Belastingdienst bekend zijn. In het licht van dit verweer is het volgens het Hof niet aannemelijk dat DeGiro naar aanleiding van de bevindingen uit het verscherpt cliëntenonderzoek een reëel risico op reputatieschade of intrekking van haar vergunning als beleggingsonderneming zou lopen, zoals het had aangevoerd. Dat sprake was van een gewichtige of zwaarwegende reden om de cliëntovereenkomst met de fiscalist te beëindigen is onvoldoende gebleken. De uitkomsten van het onderzoek zijn volgens het Hof echter wel van dien aard dat DeGiro de fiscalist in een verhoogd risico categorie kon plaatsen en kon besluiten om de cliëntrelatie te beëindigen.

Meer tijd

Wel was het beleggingsplatform volgens het Hof te snel met het overboord kieperen van de fiscalist. Daarom moet hem tot het einde van het jaar de tijd worden geboden om over te stappen: ‘DeGiro moet als onderdeel van de cliëntovereenkomst de fiscalist voldoende tijd en gelegenheid bieden om bij een andere financiële dienstverlener een beleggingsrekening te openen en zijn beleggingsportefeuille daarheen over te brengen. ‘Dat dit mede gelet op de bijzondere samenstelling van de beleggingsportefeuille van [appellant] op dit moment niet eenvoudig zal zijn, is tussen partijen niet in geschil. Het hof ziet in het vorenstaande – het gebrek aan dringende of zwaarwegende reden(en) voor de beëindiging zijdens DeGiro en het belang van [appellant] bij het voorkomen van sluiting van zijn posities – aanleiding te bepalen dat de sluiting van de door [appellant] thans nog aangehouden posities in financiële instrumenten niet eerder dan 31 december 2020 behoeft te zijn afgewikkeld.’

Categorie: Nieuws Tags: belastingontduiking, cliëntenonderzoek, fiscalist, nob, Panama Papers, Wwft

Tags: belastingontduiking, cliëntenonderzoek, fiscalist, nob, Panama Papers, Wwft

Gerelateerde artikelen

25 januari 2023

Privacytoezichthouder blijft fel tegen nieuwe witwaswet: ‘massasurveillance die kan leiden tot uitsluiting’

11 januari 2023

Topman Trump Organization krijgt celstraf voor belastingfraude

3 januari 2023

Rechtbank corrigeert BFT, Wwft-boete administratiekantoor geschrapt

21 december 2022

Administratiekantoor liet verscherpt cliëntenonderzoek bij supermarkt na, Wwft-boete blijft overeind

Docenten

Arnaud Booij
Ruben Stam
Kirsten Kievit
Willem Veldhuizen
Herman van Kesteren
Marja van den Oetelaar
Martijn Bedaux
Chris Dijkstra
Chris Dijkstra
Jaap Wisse
Ron Mulder
Redmar Wolf
Teunis van den Berg
Teunis van den Berg
Ewoud de Ruiter
Ewoud de Ruiter
Almer de Beer
Almer de Beer
Albert Heeling
Marco de Weerd
Beishuizen
Kees Beishuizen
Casper Mons
Bernard Schols
Pieter Kok
Roger van de Berg
Patrick Wille
Bram de Nies
Bram de Nies
Hans Tabak
Jeroen Knol
Jeroen Knol
Martijn Paping
Martijn Paping
Heleen Elbert
Bob van Leeuwen
John Bult
Erik van Toledo
Ruben Stam
Ruben Stam
Debby Kettler
Debby Kettler
Joost Severs
Chanien Engelbertink
Wilbert Nieuwenhuizen
Alex Schrijver
Joep Swinkels
jan wietsma
Jan Wietsma

Blogs

  • Notaris kon btw op kosten niet volledig aftrekken!
  • Goede doelen en btw; 5 tips waar je als goed doel aan moet denken
  • Verlegging van invoer-btw in Nederland: van vooruitstrevend naar achter de feiten aan lopen
  • Hof van Justitie: verplichte vermelding op factuur bij toepassing vereenvoudigde ABC-regeling

Fiscaal Vanmorgen (FV) is het platform voor belastingadviseurs, fiscalisten, accountants en iedereen die geïnteresseerd is in fiscale opleidingen en fiscaal nieuws.

Fiscaal Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers Vanmorgen.

 

Categorie

  • Opleidingen
  • E-learnings
  • Incompany
    • Incompany gemeenten
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • Specialisten
  • Dossiers
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
  • Stap-budget

Info

  • Over ons
  • Contact
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers Vanmorgen
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • LinkedIn
  • Facebook
  • Twitter
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Fiscaal Vanmorgen gebruik van cookies.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen