Het OM heeft bij de rechtbank in Zwolle een onvoorwaardelijke celstraf van 30 maanden en een geldboete van 240.000 euro geëist tegen een ondernemer. De man wordt verdacht van onder meer jarenlange belastingontduiking, valsheid in geschrifte en witwassen voor een bedrag van meer dan 2 miljoen euro.
Onderzoek betalingen creditcard
De strafzaak tegen de ondernemer komt voort uit het zogenaamde ‘Debet- en creditcardproject’ van de Belastingdienst, meldt het OM. Uit onderzoek door de Belastingdienst bleek dat de man veelvuldig betalingen deed in Nederland met een creditcard die was uitgegeven door een bank in Malta. De creditcard stond op naam van een BV en werd gebruikt voor privé-uitgaven. Daardoor ontstond het vermoeden van belastingfraude. De man bleek in zijn aangifte inkomstenbelasting geen opgave te doen van buitenlands vermogen. Op basis van die informatie werd door de FIOD en het OM een strafrechtelijk onderzoek gestart.
Nepfacturen om winst te verlagen
Uit informatie van de autoriteiten in Malta kwam naar voren dat de verdachte mede-aandeelhouder was van een vennootschap op het eiland. Zijn belang in aandelen en dividenden uit die vennootschap vermeldde de man niet in zijn aangiften inkomstenbelasting, terwijl hij wel wist van die verplichting. Ook stelde de FIOD vast dat de vennootschap facturen verstuurde voor niet verrichte diensten aan de BV van de ondernemer. Met die nepfacturen verlaagde hij de in Nederland belastbare winst van de BV. Ook werden er ten onrechte, uit naam van deze Maltese vennootschap, facturen verstuurd aan afnemers voor werkzaamheden verricht door de BV. Hiermee werden inkomsten verschoven van Nederland naar het laag belaste Malta.
Belastingparadijs
De af te dragen belasting in Malta werd verder verlaagd via een tweede vennootschap, gevestigd op het Caribische belastingparadijs St. Kitts en Nevis. De ondernemer bleek daar medeaandeelhouder van te zijn. Deze onderneming stuurde facturen naar de Maltese vennootschap voor verzonnen diensten. Op deze manier kwamen de opbrengsten uit Malta onbelast bij de vennootschap op het Caribische eiland terecht, waarna deze zonder enige belastingheffing werden uitgekeerd aan verdachte. De man deed opzettelijk geen melding van deze inkomsten in zijn aangiften inkomstenbelasting over de jaren 2006-2013. Volgens een berekening van de Belastingdienst ging het over die jaren om bijna 800.000 euro aan inkomstenbelasting. De BV van de verdachte heeft inmiddels de verschuldigde vennootschapsbelasting en boete betaald aan de Belastingdienst.
Witwassen
Naast het ontduiken van belasting is de verdenking dat de man zich ook schuldig maakte aan witwassen. Zo nam hij in de loop van de jaren contant geld op van zijn bankrekening in Malta, dat vervolgens in Nederland werd uitgegeven. Ook wordt hem witwassen van gelden uit Malta verweten bij de aankoop en verbouwing van zijn huis. De verdachte wordt verder verweten dat hij fictieve hypothecaire aktes op heeft laten stellen in verband met hypothecaire leningen, met hulp van een medeverdachte die ook terecht stond. Op deze manier lijkt een bedrag van meer dan 2 miljoen euro witgewassen.
De rechtbank doet 18 februari uitspraak.
Bron: OM
________________________________________________________________________________________
