Vier mannen uit Enschede, Hengelo en Leeuwarden zijn aangehouden op verdenking van onder meer belastingfraude en fraude met de verbruiksbelasting op frisdrank. De woningen van de verdachten en bedrijfspanden in Emmeloord, Haaksbergen en Hengelo zijn doorzocht, waarbij administraties, digitale gegevensdragers en andere bewijsmiddelen in beslag zijn genomen.
Btw-fraude
De fiscus kreeg bij bedrijfsbezoeken het vermoeden dat vier bedrijven betrokken zijn bij een keten van grensoverschrijdende btw-fraude in de handel in alcoholvrije dranken. Uit het daaropvolgende onderzoek kwam naar voren dat de ondernemingen goederen inkochten bij leveranciers uit andere EU-lidstaten, zogenoemde intracommunautaire leveringen waarop het 0% btw-tarief van toepassing is. Vervolgens zouden de goederen met 9% btw zijn doorgeleverd aan een verdachte groothandel. “Deze verdachte ondernemingen hebben vermoedelijk de in rekening gebrachte btw niet of niet volledig afgedragen aan de Belastingdienst. De groothandel bracht de in rekening gebrachte btw wél als voorbelasting in aftrek in haar aangiften omzetbelasting.”
Volgens de onderzoekers lijkt het om zogenoemde ploffers te gaan: ondernemingen die worden ingezet om btw te innen zonder die vervolgens af te dragen. Naast de onderzochte bedrijven zijn nog vier andere vermoedelijke ploffers in beeld gekomen. “Deze ondernemingen zouden gezamenlijk voor ruim € 28 miljoen aan goederen hebben geleverd aan dezelfde groothandel.”
Verbruiksbelasting
Daarnaast onderzoekt de Fiod mogelijke fraude met verbruiksbelasting op alcoholvrije dranken. In deze zaak lijken de goederen rechtstreeks vanuit andere EU-lidstaten te zijn geleverd aan de uiteindelijke Nederlandse afnemer, terwijl de facturering verliep via ploffers. “In een dergelijke situatie, waar de afnemer de goederen als eerste voorhanden heeft in Nederland, is deze afnemer verantwoordelijk voor het aangeven en afdragen van verbruiksbelasting bij de douane.” De Fiod schat het belastingnadeel op € 8,5 miljoen.
Meer aanhoudingen deze zomer
De Fiod heeft fraude met alcoholvrije drank bovenaan de prioriteitenlijst staan. In augustus werden in Den Haag al drie mannen opgepakt op verdenking van belastingfraude, accijnsfraude en fraude met verbruiksbelasting. Ze zouden leiding hebben gegeven aan drie elkaar opvolgende groothandels in dranken die ook met ploffers werkten, waarbij een geschatte € 2,5 miljoen aan belasting werd ontdoken. Eind augustus liep een Bredanaar tegen de lamp wegens zo’n € 320.000 aan fraude met de import van alcoholvrije dranken en het vermoedelijk niet voldoen aan fiscale verplichtingen. Eind september volgde een aanhouding van een man uit Dongen, die leiding gaf aan een groothandel die alcoholvrije dranken importeerde. Daar zou het fiscale nadeel ruim € 120.000 belopen.
Een van de verdachten eerder veroordeeld
Volgens de regionale krant de Stentor zouden ook transportbedrijven deel uitmaken van het criminele netwerk De Gelderlander weet te melden dat een van de verdachten een bekende is van justitie: hij is eerder veroordeeld in grote fraudezaken. Hij was eerder een centrale figuur in de zaak Vertigo, die draaide om een netwerk van bedrijven dat handelde in telefoons, iPads en Playstations en daarmee zo’n € 30 miljoen aan belasting ontliep. De Enschedeër werd daarvoor twee jaar terug veroordeeld tot 45 maanden cel. Eerder werd hij vrijgesproken van het misbruiken van een zwakbegaafd slachtoffer als katvanger. Die man moest in een klein schuurtje slapen dat ’s nachts op slot ging.
