In Nederland en onder andere ook Portugal, Duitsland en Frankrijk zijn de afgelopen tijd meer dan 400 doorzoekingen verricht in een grootschalig onderzoek naar grensoverschrijdende btw-fraude in de autobranche, meldt de FIOD. Enkele Nederlandse autobedrijven zouden auto’s hebben getransformeerd van btw-auto’s naar marge-auto’s, waardoor mogelijk zes miljoen euro te weinig omzetbelasting is afgedragen.
Doorzoekingen
De fiscale opsporingsdienst heeft in het strafrechtelijke onderzoek op 14 en 19 juni veertien woningen en bedrijfspanden doorzocht in onder andere Amersfoort, Den Haag, Eindhoven, Enschede en Nijkerk. Daarnaast zijn op vier locaties in Duitsland zijn op verzoek van de FIOD eveneens doorzoekingen verricht. Tijdens deze doorzoekingen is onder andere beslag gelegd op 34 auto’s, meer dan 900.000 euro in contanten, diverse vermogensobjecten en administraties. De doorzoekingen maakten onderdeel uit van een onderzoek van het Europees Openbaar Ministerie naar internationale criminele organisaties die vermoedelijk grensoverschrijdende btw-fraude plegen.
Nederlands onderzoek naar autobedrijven
Het Nederlandse onderzoek richt zich op vermoedelijke omzetbelastingfraude door autobedrijven. Deze autobedrijven zouden auto’s transformeren van btw-auto’s naar marge-auto’s, waardoor mogelijk te weinig omzetbelasting is afgedragen. Het belastingnadeel wordt geschat op minimaal zes miljoen euro. De verdenking is dat bij deze fraude gebruik is gemaakt van valse (inkoop)facturen. Het transformeren van btw-auto’s naar marge-auto’s brengt met zich mee dat auto’s tegen een lagere marktprijs kunnen worden verkocht. Bij een btw-auto dient over de hele verkoopprijs omzetbelasting te worden betaald, terwijl bij een marge-auto slechts btw hoeft te worden betaald over het verschil tussen de inkoop- en verkoopprijs.
Gezien het karakter en de omvang van de fraude is er niet alleen sprake van een verdenking van btw-fraude en valsheid in geschrift, maar ook van misdaad in georganiseerd verband. Het strafrechtelijk onderzoek staat onder leiding van het Europees Openbaar Ministerie.
