• Opleidingen
  • E-learnings
  • Lunch & Learnsessies
  • Incompany
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • BTW-gids
    • BTW-gids 2020 – Digitaal bekijken
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
  • Over ons
  • Contact
  • MOCuitgevers
  • LinkedIn
  • Facebook
  • Twitter
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Fiscaal Vanmorgen

  • Over ons
  • Contact
  • MOCuitgevers
Aanmelden fiscale nieuwsbrief
  • Opleidingen
  • E-learnings
  • Lunch & Learnsessies
  • Incompany
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • BTW-gids
    • BTW-gids 2020 – Digitaal bekijken
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière
Home » Sushiketen Sumo schuldig aan belastingfraude, geen straf vanwege documentaire

Sushiketen Sumo schuldig aan belastingfraude, geen straf vanwege documentaire

Nieuws

23 juli 2020 door Fiscaal Vanmorgen

De rechtbank in Rotterdam heeft beslist dat drie voormalige horecaondernemers van sushiketen Sumo schuldig zijn aan belastingfraude, maar daarvoor geen straf krijgen opgelegd. Doordat het OM een filmploeg van KRO-NCRV-documentaire Nederland Fraudeland liet meelopen bij onder anderen een FIOD-inval is namelijk de integriteit van het strafproces in gevaar gebracht, oordeelt de rechtbank.

Documentaire

Justitie krijgt er van de rechtbank flink van langs. Door het bestaan van de documentaire die was gemaakt tijdens het opsporingsonderzoek door de FIOD geheim te houden heeft het OM geprobeerd om de verdediging te weerhouden van het voeren van een verweer. ‘Het blijkt dat u dit expres buiten dit geding heeft gehouden. Dat kán echt niet, dit had niet gemogen’, sprak de rechter donderdag volgens het FD.

Bestuurlijke boete

Volgens het OM waren er gedeeltes van de omzet van de bedrijven bewust buiten de boekhouding gelaten en werden er valse belastingaangiftes gedaan. Over de door justitie ten laste gelegde periode is de verschuldigde belasting inmiddels voldaan en is door de ondernemingen ook een bestuurlijke boete betaald. Omdat die bestuurlijke boete is opgelegd en betaald kan de officier de bedrijven voor de feiten waar die boete op van toepassing is niet opnieuw vervolgen, oordeelt de rechtbank. Voor de vervolging van die feiten is het OM dan ook niet-ontvankelijk.

Belastingfraude en witwassen

Het OM is wel ontvankelijk in de vervolging van de valse aangiftes die buiten de periode vallen waarover de bestuurlijke boete is betaald. Bovendien hebben de bedrijven tezamen en met de bestuurders een criminele organisatie gevormd om het met de belastingfraude verdiende geld wit te wassen. Daarvoor acht de rechtbank de verdachten schuldig, maar legt geen straf op. Er is al een forse boete betaald, de bedrijven bestaan alleen nog op papier en worden opgeheven als de strafzaak voorbij is. Nog meer boete voegt niks toe.

Administratiekantoor

In de horecazaken van Sumo werden contante omzetten uit de kassa en kassasystemen verwijderd. Aan het administratiekantoor dat voor het concern de belastingaangiften deed werd valse administratie verstrekt, waardoor dit kantoor onjuiste en onvolledig belastingaangiften deed. De afgeroomde omzet werd onder andere gebruikt om lonen uit te betalen zonder dat loonbelasting en premies werden voldaan.

Uitspraken:

ECLI:NL:RBROT:2020:6587
ECLI:NL:RBROT:2020:6588
ECLI:NL:RBROT:2020:6589

 

Categorie: Nieuws Tags: witwassen, FIOD, fraude, btw-fraude, belastingfraude, loonbelasting, administratiekantoor

Tags: witwassen, FIOD, fraude, btw-fraude, belastingfraude, loonbelasting, administratiekantoor

Gerelateerde artikelen

3 maart 2021

Bij ING geweigerde coffeeshophouder beroept zich op onderzoek accountant en fiscus

3 maart 2021

Witwasboete voor ING in Frankrijk

3 maart 2021

FIOD onderzoekt fraude met loonbelasting

25 februari 2021

Verkoopbemiddelaar superjachten verdacht van niet melden ongebruikelijke transacties

Docenten

Ruben Stam
Ruben Stam
Almer de Beer
Almer de Beer
Chanien Engelbertinck
Ewoud de Ruiter
Ewoud de Ruiter
Teunis van den Berg
Teunis van den Berg
Ronald Bergenhenegouwen
Ronald Bergenhenegouwen
Casper Mons
Patrick Wille
Gerwin Volkerink
Herman van Kesteren
Jeroen Knol
Jeroen Knol
Mirjam Koenes
Mirjam Koenes
Patrick Vettenburg
Joep Swinkels
Marja van den Oetelaar
Arnaud Booij
Pieter Tielemans
Bram de Nies
Bram de Nies
Marco de Weerd
Wilbert Nieuwenhuizen
Jaap Wisse
Martijn Bedaux
Heleen Elbert
Arthur Hofman
Roger van de Berg
jan wietsma
Jan Wietsma
Bernard Schols
Ruben Stam
Chris Dijkstra
Chris Dijkstra
Ron Mulder
Joost Severs
Redmar Wolf
Pieter Kok
Albert Heeling

Blogs

  • Wat betekent het nieuwe huwelijksvermogensrecht voor de ondernemer?
  • DGA-cliënt toe aan bedrijfsopvolging? Doe eerst de vijf basischecks!
  • BTW en verhuur vakantiehuisje. Reisbureauregeling complexer door Europese jurisprudentie
  • Pieter Tielemans: Toegevoegde waarde? De laatste BTW-aangifte…

Fiscaal Vanmorgen (FV) is het platform voor belastingadviseurs, fiscalisten, accountants en iedereen die geïnteresseerd is in fiscale opleidingen en fiscaal nieuws.

Fiscaal Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers Vanmorgen.

 

Categorie

  • Opleidingen
  • E-learnings
  • Lunch & Learnsessies
  • Incompany
  • Docenten
    • Blogs
  • Nieuws
  • BTW-gids
    • BTW-gids 2020 – Digitaal bekijken
  • Vacatures
    • Vacature inzenden
    • Kantoren
    • Carrière

Info

  • Over ons
  • Contact
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers Vanmorgen
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • LinkedIn
  • Facebook
  • Twitter
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Fiscaal Vanmorgen gebruik van cookies.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen